La carencia de efectivo se encuentra dentro de las causas primordiales del fracaso empresarial. Sin él, la entidad no va a poder llevar a cabo en frente de los costos, abonar los préstamos bancarios o los impuestos, ni comprar nuevos activos, por ejemplo operaciones primordiales el día a día empresarial.
Así mismo, el estado de fluído de caja establece si una compañía tiene bastante efectivo para hacer estas operaciones, o lo que se comprende como solvencia en finanzas. Por consiguiente, es un indicio clave del desempeño, la liquidez y la solvencia del negocio que asiste para tomar resoluciones informadas.
¿Qué resoluciones se tienen la posibilidad de tomar desde el fluído de caja?
Ya que este informe da información clave de la compañía, son muy variadas las resoluciones que tenemos la posibilidad de tomar en el tiempo. Imaginemos que administramos una agencia de marketing. Las resoluciones que tenemos la posibilidad de tomar teniendo la herramienta citada son:
¿Qué es el Fluído de Caja?
El Fluído de Caja se refiere a la cantidad neta de dinero que se trasfiere dentro y fuera de una compañía. De esta manera, el capital que cobra (venta de modelos o servicios, efectivo que viene de cuentas por cobrar…) compone las entradas, al tiempo que el capital que paga (alquiler, impuestos, préstamos…) representa las salidas.
Este registro queda reflejado en el estado de fluído de caja, entre los balances económicos básicos de las organizaciones, puesto que comunica sobre los cobros y pagos de la entidad en el transcurso de un período temporal contable preciso.
Fluído de Caja Operativo
El fluído de caja que se crea desde las ocupaciones propias de la actividad empresarial se conoce como Fluído de Caja Operativo (FCO). Las ocupaciones operativas tienen dentro la venta de bienes y prestaciones que desarrollan entradas de capital, tal como los costos comerciales comunes como la adquisición de materias primas, logística, fabricación de inventarios o impuestos, entre otros muchos.
De esta manera, el fluído de caja operativo exhibe el ejercicio que dan las ocupaciones comerciales con independencia de otros géneros de ocupaciones financieras.
Fluído de Caja de Inversión
El capital invertido y generado desde los valores de mercado, de modelos financieros (acciones, valores, bonos…) o de la adquisición o venta de activos tangibles y también intangibles como características y equipos, lleva por nombre fluído de caja de inversión (FCI).
Ciertas industrias, como es la situacion de las manufactureras, que precisan obtener recursos raíces y mayor proporción de aparato en relación a otro género de compañías, van a tener mayores flujos de caja de inversión, al paso que pequeños negocios correspondientes a otras industrias podrían tener poco o nada de ese tipo fluído de efectivo.
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